No âmbito da Unidade UFCD 0579, abordámos o funcionamento do sistema financeiro, em que se constatou que existem indivíduos com carência de liquidez ou com excesso de liquidez.
Relativamente ao excesso de liquidez significa que existem indivíduos cujos rendimentos num dado momento, excedem as suas necessidades de consumo, gerando poupança. Essa mesma poupança, uma vez aplicada, gera juros, que são encarados como um prémio aos aforradores. No caso da carência de liquidez, existem indivíduos cujas necessidades financeiras ultrapassam as suas disponibilidades, esta carência de liquidez poderá ser obtida junto dos intermediários financeiros para onde os excedentários de liquidez canalizam a sua poupança. Contudo, o uso do capital alheio implica o pagamento de um juro, para além da restituição das quantias cedidas. Juro é portanto uma remuneração considerada para o uso de um montante de capital durante um período definido, sendo representado por “ J” .
Sendo que, a taxa de juro (J) corresponde à relação entre o rendimento proporcionado pela aplicação de um certo capital e o montante do capital utilizado , ou seja:
Taxa de Juro= 
= %
Constatei que se designa por Taxa de juro (i), Juro (j) e Capital (CO) ou seja : 
Estudámos também ao longo desta unidade o processo de capitalização, que é entendida como o processo através do qual os juros vencidos acumulam ao capital inicial. Nos regimes de capitalização destacam-se o regime de capitalização simples, e o regime de capitalização composto. A diferenciação entre os vários regimes de capitalização decorre do modo como se processa a produção dos juros.
Relativamente ao regime de capitalização simples, o juro produzido em cada período é retirado do processo e capitalização, indo assim acrescer ao montante de capital acumulado no período anterior, ou seja, irá originar a formação de “juros de juros”.
Exemplificando o regime de capitalização simples, vamos supor que:
| Dados | Fórmula | Resolução do exercicio |
| C0 = 10.000 € | JK = C0 *i | JK = 10.000 € * 3% |
| i = 3% | | JK =300 € |
| N =? | | |
Portanto, o juro obtido ao fim do 1.º ano, seria de 300 €
Supondo que a aplicação financeira se mantinha por 3 anos, podemos também calcular o valor acumulado da seguinte forma:
| Dados | Fórmula | Resolução do exercicio |
| CN =? | CN = C0 (1 + Ni) | CN =10.000 € (1 + 3*3%) |
| C0 = 10.000 € | | CN =10.000 € *1,09 |
| i = 3% | | CN = 10.900 € |
| N =3 anos | | |
No final do período dos 3 anos, obtivemos o valor de 10.900 € ou seja, o valor inicial mais os juros obtidos ao longo dos 3 anos.
Para calcular o regime de capitalização composto vamos demonstrar com o seguinte exemplo:
Um indivíduo efectuou uma aplicação financeira no valor de 30.000 € durante 3 anos, em regime de juro composto, com uma taxa anual de 2%. Vamos determinar o capital acumulado no final da aplicação financeira, ou seja:
| Dados | Fórmula | Resolução do exercicio |
| C0 = 30.000 € | CN = C0 (1 + i)n | CN = 30.000 € (1 + 2%)3 |
| N = 3 anos | | CN = 30.000 € (1 + 0,02)3 |
| i = 2 % | | CN = 30.000 € (1,02)3 |
| CN = ? | | CN = 30.000 € *1,0612 |
| | | CN = 31.836,24 € |
O Capital acumulado no final da aplicação seria de 31.836,24 €
Chegámos à conclusão que ao contrário do que se passa no regime de juro simples em que cada período é retirado o processo de capitalização e entregue ao detentor de capital (valor de juro), no regime de capitalização de juros compostos, estes acrescem em cada período de capitalização existente no período anterior o que irá dar a formação de “juros de juros”. Quando se comparam devemos ter em atenção à durabilidade da aplicação financeira e à taxa aplicada em cada regime oferecido pela entidade para com o cliente.
A matéria estudada na unidade UFCD-0579, será fundamental na minha vida profissional , na medida em que posteriormente possa a vir a trabalhar nesta área e aplicar os conhecimentos que adquiri e colocá-los em prática . Mesmo que um dia possa trabalhar numa área diferente ou que não se relacione com esta matéria, sou apologista de que o “saber não ocupa lugar” .
Na vida pessoal, será muito útil de futuro, sendo eu mulher e consumista como sou, terei em atenção ao aplicar regimes de juros simples, nomeadamente nas compras , fazer comparações com percentagens (%) e concluir se valerá a pena ou não fazer a dita compra.
A nível de imobiliário, poderei comparar taxas e a durabilidade de tempo em ambos os regimes e obter o resultado mais favorável para mim .
Gostei desta matéria, pois achei bastante interessante e julgo ser útil para a minha vida futura.
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